Der Kurs "Grundlagen Monatsabschluss DATEV" bietet eine systematische und praxisorientierte Einführung in die wichtigsten Buchführungspflichten, die Anwendung von DATEV in der laufenden Finanzbuchhaltung sowie die Erstellung von Monats- und Zwischenabschlüssen. Teilnehmende lernen, wie Geschäftsvorfälle fachlich korrekt verbucht werden, wie Stammdaten in DATEV sauber gepflegt werden und wie sich ein Monatsabschluss Schritt für Schritt vorbereiten, durchführen und dokumentieren lässt. Der Kurs schafft eine solide Grundlage für Tätigkeiten im Rechnungswesen kleiner bis mittlerer Unternehmen oder in Steuerkanzleien und vermittelt gleichzeitig die Fähigkeit, Abschlussarbeiten strukturiert und nachvollziehbar in DATEV umzusetzen.
Im Kurs erwerben die Teilnehmenden ein Verständnis für die gesetzlichen Grundlagen und Prinzipien ordnungsmäßiger Buchführung und können diese in die praktische Arbeit übertragen. Sie lernen, DATEV für die laufende Finanzbuchhaltung und den Monatsabschluss zielgerichtet einzusetzen, typische Geschäftsvorfälle fachgerecht zu beurteilen und zu buchen und dabei auch abschlussrelevante Sachverhalte wie Abgrenzungen und einfache Bewertungen korrekt einzuordnen. Außerdem werden sie befähigt, Zwischenabschlüsse zu erstellen, betriebswirtschaftliche Auswertungen zu erzeugen, Konten systematisch abzustimmen und Unstimmigkeiten mithilfe von DATEV-Reports sowie unterstützend mit Excel-Tools zu erkennen und zu korrigieren.
Zunächst werden die Grundlagen der Buchführung vermittelt. Dabei geht es um Aufgaben, Prinzipien und den rechtlichen Rahmen der Buchhaltung, insbesondere um grundlegende Anforderungen aus HGB und AO sowie um die praktische Bedeutung einer strukturierten Belegorganisation. Teilnehmende lernen, wie Kontenrahmen aufgebaut sind, wie Kontenarten unterschieden werden und warum eine klare Ordnung der Belege und Buchungsunterlagen entscheidend für eine nachvollziehbare Buchführung und einen sauberen Monatsabschluss ist. Ein weiterer Schwerpunkt ist die Digitalisierung in der Buchhaltung: Es wird vermittelt, wie digitaler Belegtransfer funktioniert, welche Anforderungen im Zusammenhang mit GoBD und Archivierung zu beachten sind und wie digitale Prozesse die Qualität und Effizienz der Buchführung beeinflussen.
Darauf aufbauend wird die Finanzbuchhaltung inhaltlich vertieft. Teilnehmende lernen den Aufbau von Haupt- und Nebenbüchern kennen und verstehen, wie Kreditoren- und Debitorenbuchhaltung in der Praxis funktionieren. Dabei werden die typischen Abläufe in der Verarbeitung von Eingangs- und Ausgangsrechnungen, die Verwaltung offener Posten sowie die Bedeutung eines strukturierten Forderungsmanagements inklusive Mahnwesen behandelt. Ziel ist es, nicht nur einzelne Buchungen vornehmen zu können, sondern den gesamten Prozesszusammenhang zu verstehen, der am Monatsende für die Abschlussfähigkeit der Buchhaltung entscheidend ist.
Ein zentraler Teil des Kurses ist die Buchung und Bewertung typischer Geschäftsvorfälle. Teilnehmende lernen, Bestands- und Erfolgskonten korrekt zu führen und die Wirkung von Buchungen auf GuV und Bilanz besser einzuordnen. Besonderes Augenmerk liegt auf abschlussrelevanten Themen wie Periodenabgrenzung, Rückstellungen und Abschreibungen, da diese im Monatsabschluss regelmäßig vorkommen oder geprüft werden müssen. Ergänzend werden typische Fehlerquellen thematisiert, damit Teilnehmende erkennen, wie Buchungsfehler entstehen, welche Auswirkungen sie auf Auswertungen und Salden haben und wie diese Fehler durch strukturierte Kontrollen und saubere Arbeitsweisen vermieden werden können.
Im Anschluss erfolgt der Einstieg in DATEV. Teilnehmende lernen den Systemüberblick und die DATEV-Benutzeroberfläche kennen und erhalten eine klare Orientierung, wie Mandanten- und Stammdatenverwaltung aufgebaut sind und welche Einstellungen für die laufende Buchführung notwendig sind. Darauf aufbauend werden erste Buchungen mit DATEV (insbesondere im Umfeld von DATEV Kanzlei-Rechnungswesen) praktisch geübt. Zusätzlich wird vermittelt, wie Auswertungen in DATEV genutzt werden, beispielsweise Journal, Offene-Posten-Listen und BWA, um die Buchungsqualität zu prüfen, Abweichungen aufzudecken und die Buchführung für den Monatsabschluss vorzubereiten.
Der Schwerpunkt "Zwischen- und Monatsabschluss mit DATEV" führt alle Inhalte zu einem durchgängigen Abschlussprozess zusammen. Teilnehmende lernen, wie ein Monatsabschluss methodisch vorbereitet wird, welche Rolle Kontenabstimmung und Prüfprotokolle spielen und wie abschlussrelevante Buchungen und Abgrenzungen in DATEV korrekt umgesetzt werden. Sie üben, Auswertungen, Nachweise und Reports zu erstellen und diese so zu interpretieren, dass Auffälligkeiten und Differenzen systematisch geklärt werden können. Ergänzend wird der Einsatz von Excel zur Plausibilisierung und Dokumentation behandelt, sodass Teilnehmende Abschlussarbeiten auch außerhalb des Systems sinnvoll unterstützen können, etwa zur Kontrolle von Listen, zur Nachverfolgung von Prüfschritten oder zur strukturierten Dokumentation von Korrekturen.
Der Unterricht findet in deutscher Sprache statt und kombiniert praxisnahe Lerneinheiten mit angeleiteten Übungen in einer DATEV-Lernumgebung. Der Kurs ist so aufgebaut, dass Teilnehmende nicht nur fachliches Wissen erwerben, sondern die praktische Umsetzung trainieren und einen klaren Ablauf für Monats- und Zwischenabschlüsse entwickeln. Nach erfolgreichem Abschluss aller Module und einer projektbezogenen Abschlussaufgabe erhalten die Teilnehmenden ein Zertifikat "Monatsabschluss mit DATEV", das die erworbenen Kenntnisse dokumentiert.
Zusätzliche praxisorientierte Übungen in einer DATEV-Demoumgebung, Lernskripte, Checklisten und Mustervorlagen unterstützen den Transfer in den Arbeitsalltag. Der Kurs richtet sich an angehende Buchhalterinnen und Buchhalter, Mitarbeitende in Steuerkanzleien sowie Quereinsteigerinnen und Quereinsteiger mit kaufmännischen Grundkenntnissen, die ihre DATEV-Kompetenz ausbauen und Monats- oder Zwischenabschlüsse sicher erstellen möchten.